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NO.3全球合规的发展历史和现状
发布时间:2020-12-22  来源:华商律师  返回

2020年是深圳合规建设元年。在“双区”建设历史机遇的东风吹拂下,深圳市正勠力打造合规示范区。2020年6月18日起,深圳商报“读创·法环境”频道与华商律师事务所合作,开启“企业合规”专题系列报道,向深圳300万商事主体推广合规概念和相关知识,倡导企业提升合规管理水平,传播合规文化,助力深圳法治化营商环境建设。

华商合规法律服务中心(以下简称“合规中心”)成立于2019年11月3日,这是深圳首家由律师事务所成立的合规法律服务中心,也是华商律师事务所的重点专业服务机构。该中心致力于为深圳企业走出贸易摩擦困境提供具有国际视野的专业化精细服务,并为提升深圳律师法律服务品质和改变服务结构发挥引领作用。目前,该中心已拥有一支经验丰富的合规律师专业团队,同时还荟集了王志乐、弗雷德里克·皮耶鲁齐等多位海内外企业合规专家

“读创·法环境”频道与华商合规法律服务中心合作,邀请该中心合规专家、合规律师团队详解企业合规概念和相关知识,结合公开案例进行剖析,深入挖掘企业合规中的难点痛点,探寻解决之道。该专栏以“商律师”和“圳老板”为主角,通过对话、问答方式,深入浅出介绍合规知识,已推出数十篇专业文章,华商律师事务所将在官方微信公众号正式推出“华商合规专栏”,将文章与各位读者分享!

 

法环境·企业合规专题

NO.3 全球合规的发展历史和现状

 

 

 

上一次饮茶,圳老板听了商律师所介绍的中国企业国内合规发展的现状,感觉收获颇丰。随着对合规了解增多,他也很想了解一下,合规在全球的发展情况。因为身在商海,他发现越来越多商界朋友都在面临着合规的困扰。有朋友告诉他,不讲合规,在国外几乎就步步难行。就算自我感觉良好,一切正常,不知哪里就会伸出一条腿绊你一下。

随着公司发展,圳老板公司的业务开始全球化,货物服务出口,线下线上渠道同时走。华为事件给圳老板的触动很大,听闻比亚迪出口口罩也不顺利。看完了《美国陷阱》一书之后,圳老板更是有一种深深的不安,觉得随时都有可能中招。他想,现在国际贸易货币使用的是美元,美国与很多国家签署引渡条约,加上美国利益至上主义抬头。如果被盯上,后果不堪设想。他急需了解现在全球特别是美国的合规发展历史和现状。圳老板再次邀请商律师一叙。

商律师娓娓道来,向圳老板介绍起了情况。“现在全球合规规范,分为两个层级,一是各个国家和地区的合规管理,二是国际组织的合规管理或指引。”

“您先说说美国的合规情况吧。”圳老板急切地问。

商律师说:“我们今天所谓的‘合规管理’,来自于美国于20世纪60年代早期的探索。合规管理随着美国防止违反《反托拉斯法》的政策实施进程而得到了普及。”

圳老板:“美国合规管理的起源这么早啊。”

“是的,而且它的发展速度很快。”商律师继续讲述,“1970年代,水门事件政治丑闻发生以后,美国证券交易委员会针对企业的违法捐助行为提出合规要求。20世纪70年代后期的美国更进一步,将防止企业不正当支出的手段以成文法的形式展现,推出1977年《反海外腐败法》。”

“哦,这部法是这么来的,最近老听商界的朋友提起长臂管辖和这个《反海外腐败法》。”圳老板若有所思。

“1986年,美国发布了《环境审计政策声明》,将企业环保作为合规工作要点。这一年年,美国军火企业联合起草了《国防工业的商业伦理与企业活动精神》,将自觉履行合规管理制度作为企业自律的要求。1988年,美国又通过《内幕交易与证券欺诈取缔法》,进一步防止证券内幕交易。”商律师说,“您看,那时候合规管理就已经深入到美国各个行业之中了。”

 

 

 

喝了一口茶,商律师接着讲述,“到了1991年,美国《联邦量刑指南》,规定企业正确实施了合规管理制度的前提下,可以减免罚金。进入21世纪,美国进一步通过各种法律规范强化合规。2002年,美国通过了《萨班斯法奥克斯利法案》,加强了会计师和上市公司的监管。2004年,美国《针对机构实体联邦量刑指南》加强了企业实施有效合规体系前提下,可以减免罚金的规定。2008年,美国通过了DODD-FRANK法案,进一步加强了对金融业的监管。”

“看来,美国合规管理确实是起步早,发展快,范围广啊。”圳老板听到此处,颇有感慨。

“您的总结非常到位。”商律师笑着点点头,继续说道,“其实不止美国,英国也是非常重视合规的。2011年英国反腐力度创全球新高的《反贿赂法》正式生效,将公共领域与私营领域的贿赂行为合为一体,规定综合性的罪名。新创罪名‘商业组织预防贿赂失职罪’,规定了商业组织疏于构建内部行贿预防制度而导致行贿行为发生所需要承担的责任。”

 

 

 

“我有一些在英国做生意的朋友,回头也跟他们聊聊这方面的话题。”圳老板想了想,又问道:“那除了美国英国,像一些国际组织有没有关于合规方面的规定呢?”

商律师点点头,说:“有的。先说说联合国的情况。1995年,联合国首次提出‘全球契约’的构想,号召企业以承诺遵守国际行为准则的方式,使经济活动兼顾社会公益,承担相关社会责任。2004年,全球契约扩充形成人权、劳工标准、环境、反贪污四个方面的十项基本原则。”

“全球契约,这覆盖范围,够广!”圳老板笑着说。

“的确如此。”商律师说,“还有世界银行。1999年,世界银行实施黑名单制度,不给任何涉嫌贪污受贿的国际公司以投标资格,并禁止其参与由该行资助的所有工程项目。2010年世界银行更是与亚洲开发银行等达成联合取消资格协议。同一年,世界银行《诚信合规指南》正式生效,提出企业制定并实施符合要求的合规诚信体系,是或有条件解除取消资格制裁、提前解除取消资格制裁的主要条件。”

“世界银行也是联合国的一个专门机构,影响力都是非常大的。”圳老板说。

 

 

 

“没错,再说说其他的国际组织,一个是代表世界强大的经济集团的巴塞尔银行监管委员会。2004年,巴塞尔银行监管委员会颁布《巴塞尔协议》,鼓励银行不仅要识别当前的风险,而且要识别将来的风险,并且改进现有的风险管理体系来管理这些风险。2005年,这个委员巴塞尔又发布了《合规与银行内部合规部门》高级文件。”

商律师喝口茶,接着说,“另一个是经济合作与发展组织,这是由38个市场经济国家组成的政府间国际经济组织。1997年,OECD经合组织成员国达成《OECD反对国际商业活动中向海外政府官员行贿行为公约》。2010年,经合组织颁布《内控、道德与合规最佳行为指南》,要求企业制定明确的政策来禁止海外贿赂,制定针对所有员工的合规执行体系、相关交流和培训机制、完善的举报制度等。”

 

 

 

“看来,反贿赂是合规管理中非常重要的部分啊。”圳老板端起茶盏说道。

“您说得对,像很多企业都会接触到的国际标准化组织,在2014年发布实施了ISO19600《合规管理体系指南》,将合规管理分为建立和改进两部分,包括确定合规范围、建立合规方针、评估合规风险、制定应对计划、实施和控制、评估和报告、持续改进等阶段,为所有规模和类型的企业建立有效的合规管理体系提出了指导性建议。2016年,该组织颁布了《ISO37001:2016反贿赂管理体系——要求和使用指南》,对于企业运营当中可能存在的不正当的利益往来行为,阐述了预防、发现和应对措施。”

商律师继续讲述,“此外,还有离咱们很近的亚太经合组织(APEC),在2014年通过了《北京反腐败宣言》《亚太经合组织预防贿赂和反贿赂法律执行准则》《亚太经合组织有效和自愿的公司合规项目基本要素》。您看这些国际组织都非常注重反贿赂这个合规内容。”

圳老板听完之后,觉得各种国家、国际组织的各种规定名称都记不过来,真是一入合规深似海。套路这么深,一套接一套,难怪很多世界500强都中招。

“这说明加强企业合规管理的重要性。”商律师告诉圳老板,企业风险不可能完全杜绝,但却可以利用已尽合规义务的规则来保护自身,并且利用合规管理规则来加强企业建设。“合规潮流不可逆,主动拥抱使用才是正确的做法呀。”

圳老板和商律师各举茶盏,茶香氤氲,余味悠长。一场深谈过后,圳老板对于企业合规管理又会有哪些新思考和新问题?

下次再聊!

 



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